Taxe carbone sur les voitures : comprendre le fonctionnement et le calcul
Vous prévoyez d’acheter un véhicule et vous aimeriez savoir si vous devrez régler la taxe carbone pour votre voiture ? Cette taxe additionnelle s’applique lors de la première immatriculation en France des véhicules les plus polluants, avec un montant calculé selon les émissions de CO2 ou la puissance administrative. Découvrez quels sont les véhicules concernés par ce malus écologique et comment se détaille le barème de la taxe. Informez-vous également sur les possibilités de réduction et d’exonération.
Qu’est-ce que la taxe carbone sur les voitures polluantes ?
La taxe carbone sur l’immatriculation des voitures, aussi appelée « malus écologique » ou « taxe CO2 », doit être réglée lors de la première immatriculation en France de certains véhicules polluants.
S'inscrivant dans une logique de développement durable automobile, l’objectif de cette écotaxe est d’inciter la population à acheter des véhicules plus respectueux de l’environnement, émettant moins de CO2, afin de « verdir » le parc automobile. En effet, plus la voiture est polluante, plus la taxe carbone est élevée.
À savoir
Si vous modifiez ou faites modifier votre véhicule et que cela entraîne un changement des caractéristiques techniques inscrites sur la carte grise, cette dernière doit être mise à jour. Votre voiture peut alors être soumise au malus écologique, même si elle était immatriculée auparavant. Les modifications peuvent également entraîner un ajustement de vos cotisations d’assurance auto. N’hésitez pas à demander un devis à votre assureur avant d’effectuer les modifications pour avoir une idée précise de l’impact sur votre budget.
Quels sont les véhicules concernés par la taxe CO2 ?
La taxe sur les émissions de CO2 s’applique aux « véhicules de tourisme ». Il s’agit des voitures particulières transportant jusqu’à 9 personnes (y compris le conducteur), des véhicules destinés au transport de voyageurs de moins de 3,5 tonnes ou encore des camions pick-up comportant au moins cinq places assises. Le malus écologique concerne les voitures essence et diesel. Il ne s’applique pas aux véhicules utilitaires comme les camionnettes.
Les voitures concernées par la taxe sur les véhicules polluants sont classées en trois catégories :
Les véhicules relevant de la norme d’immatriculation WLTP, c’est-à-dire les véhicules particuliers immatriculés pour la première fois en France après le 1er mars 2020 ;
Les véhicules ayant fait l’objet d’une réception communautaire (réceptionnés UE) et ne relevant pas de la norme d’immatriculation WLTP ;
Les véhicules non réceptionnés UE, ne relevant pas de la norme d’immatriculation WLTP.
Depuis début 2026, certaines voitures d’occasion seront soumises à la taxe carbone en cas de revente, selon les régions. Cette taxe s'applique également sur l'achat de certains véhicules dits "de tourisme" à l'étranger.
Comment est calculé le malus écologique ?
Pour les véhicules réceptionnés UE, le calcul de la taxe CO2 dépend dutaux d’émission de dioxyde de carbone (CO2) par kilomètre de la voiture.
Pour les véhicules non réceptionnés UE, le malus écologique dépend de la puissance administrative.
La taxe est calculée à la date d’immatriculation, et non à la date d’achat d’une voiture. Son montant est compris dans le prix du certificat d’immatriculation du véhicule (carte grise). Depuis le 1er janvier 2026, le barème du malus automobile s'est encore durci.
Barème pour les véhicules réceptionnés UE
Ce dispositif s'adresse particulièrement aux véhicules appartenant aux catégories M1, M2, N1 et N2. Depuis le 1er janvier 2026, le seuil de déclenchement du malus CO2 est abaissé à 108g de CO2/km (contre 113g/km en 2025). La dernière tranche du barème, quant à elle, s’élève désormais à 80.000 euros au lieu de 70.000 € pour un véhicule émettant plus de 191g de CO2/km (cf tableau ci-dessous)(1).
Taux d’émission de CO2/km | Montant de la taxe CO2 |
< 108g | 0€ |
108g | 50€ |
109g | 75€ |
Entre 110g et 140g | Entre 100€ et 2.205€ |
Entre 141g et 150g | Entre 2.370€ et 4.279€ |
Entre 151g et 160g | Entre 4.543€ et 8.770€ |
Entre 161g et 170g | Entre 9.681€ et 22.380€ |
Entre 171g et 180g | Entre 24.291€ et 45.990€ |
Entre 181g et 191g | Entre 48.901€ et 79.911€ |
> 191 g | 80.000€ |
Barème pour les voitures non réceptionnées UE
Le malus CO2 démarre à partir d’une puissance administrative, ou puissance fiscale du véhicule, de 3 chevaux (ch)(1).
Puissance administrative | Montant de la taxe CO2 |
< 3 ch | 0€ |
3 ch | 500€ |
4 ch | 2.000€ |
5 ch | 4.750€ |
6 ch | 7.500€ |
7 ch | 10.250€ |
8 ch | 15.250€ |
9 ch | 21.250€ |
10 ch | 29.000€ |
11 ch | 36.000€ |
12 ch | 44.000€ |
13 ch | 52.750€ |
14 ch | 62.500€ |
> 15 ch | 80.000€ |
À savoir
La taxe CO2 s’accompagne d’un malus au poids (TMOM) qui s'est également renforcé en 2026. Son seuil démarre désormais à 1,5 tonnes au lieu de 1,6 tonnes en 2025. Le tarif est calculé par tranche et démarre à 10€/kg à partir de 1.500 kg, jusqu'à 30€/kg à partir de 2.000kg.
Dans quels cas bénéficier d’une réduction ou d’une exonération de malus CO2 ?
Selon votre situation personnelle ou votre voiture, vous pouvez bénéficier d’une réduction de taxe carbone, voire d’une exonération de malus CO2 (sous conditions).
Le malus écologique ne s’applique pas :
aux véhicules accessibles en fauteuil roulant,
aux voitures acquises par des automobilistes titulaires d’une carte d’invalidité ou ayant un enfant à charge titulaire de la carte d’invalidité,
aux voitures à faibles émissions, dont les véhicules électriques et/ou à hydrogène.
Vous pouvez bénéficier d’une réduction de la taxe CO2 :
si vous avez plus de trois enfants à charge ou si vous êtes famille d’accueil,
si votre véhicule est équipé pour fonctionner au moyen du superéthanol E85, etc.
FAQ - Vos questions sur la taxe carbone appliquée aux voitures
Découvrez la réponse aux questions que vous pouvez vous poser sur la taxe carbone applicable aux voitures.
Quelle est la différence entre taxe CO2 et bonus écologique ?
Le bonus écologique était une aide à l’achat accessible pour un véhicule neuf ou d’occasion ayant une empreinte carbone peu élevée. Il a été supprimé le 1er juillet 2025. Le dispositif Coup de pouce "Véhicules Particuliers Electriques", applicable aux véhicules électriques neufs, le remplace. La taxe CO2 est, quant à elle, un malus à payer sur l’immatriculation d’un véhicule polluant.
Les véhicules d’occasion sont-ils soumis à la taxe carbone ?
À partir du 1er janvier 2026, la législation change et la revente de certaines voitures d’occasion immatriculées en France est désormais soumise à la taxe carbone. Sont principalement concernées les voitures qui étaient exonérées du malus écologique lors de leur première immatriculation en France.
Comment payer le malus écologique d’une voiture ?
Le malus écologique est compris dans le prix de la carte grise.
Quels véhicules sont exonérés de la taxe carbone ?
Les véhicules adaptés aux personnes à mobilité réduite ou acquis par une personne titulaire d’une carte d’invalidité peuvent être exonérés de la taxe carbone. Les véhicules propres (électriques, hydrogène) sont également exonérés. Les familles nombreuses, notamment, peuvent être éligibles à une réduction de ce malus automobile.
Assuré Groupama
Pour accompagner la transition vers des véhicules plus propres, Groupama propose une assurance auto dédiée aux voitures électriques. Selon votre contrat, profitez d’avantages comme un remorquage ou un dépannage en cas de batterie déchargée ou de panne d’énergie électrique. Selon la formule de votre contrat, la batterie et le câble de recharge sont assurés s’ils sont volés ou détériorés par un court-circuit.
Les experts Auto Groupama
Cet article a été mis à jour par l'équipe de rédaction et vérifié par nos experts assurance auto.
Découvrez notre offre d’assurance auto
Auto
Assurance auto
Découvrir l'offrePlusieurs formules au choix pour s'adapter à vos besoins, à votre budget et à votre profil de conducteur (petit rouleur, etc.), que votre voiture soit neuve ou d'occasion.
Découvrez nos infos et conseils auto
Mentions légales et informatives
Pour les conditions et les limites des garanties et des services mentionnés, se reporter aux contrats d’assurance ou se renseigner auprès de votre conseiller Groupama.
