.

Groupama protège votre vie privée

Lorsque vous naviguez sur notre site, Groupama Assurances Mutuelles recueille des informations pour en mesurer l’audience, améliorer votre expérience et vous présenter des offres personnalisées. Avec votre accord, nous les utiliserons à des fins de suivi statistique intersites, de recoupement avec nos bases de données internes, de publicité ciblée, de campagnes Marketing et permettre le partage de contenu vers les réseaux sociaux.

Vous pouvez changer d’avis à tout moment en cliquant sur "Gérer mes cookies" en bas de chaque page.

Conjoint du chef d’entreprise : quels droits à la retraite ?

Contenu mis à jour le 14/01/2020 - Partager l'article
twitter-pictofacebook-picto

Votre conjoint contribue activement à l’entreprise familiale ? Qu’il ait le statut de conjoint collaborateur, conjoint salarié ou conjoint associé, il est important de bien préparer et anticiper sa retraite. Selon le statut de votre conjoint au sein de l’entreprise et votre situation familiale (mariés, pacsés ou en union libre), les choix et donc les conséquences sur ses droits à la retraite diffèrent… Tout comme l’accès aux dispositifs complémentaires permettant d’améliorer ses revenus à la retraite.

Conjoint du chef d’entreprise : quels droits à la retraite ?

Conjoint salarié, conjoint associé ou conjoint collaborateur : le statut du conjoint impacte sa retraite


En tant que chef d’entreprise, l’obligation légale de choisir un statut pour votre conjoint constitue une opportunité de prendre en compte sa protection sociale. En fonction du statut, ses droits à la retraite diffèrent :

  • Le conjoint-salarié est lié à l’entreprise par un contrat de travail et perçoit un salaire. Affilié au régime général et en contrepartie de cotisations salariales et patronales, il acquiert des droits personnels aux retraites de base et complémentaire applicables à tous les salariés.

  • Le conjoint-associé, lui, est en tant que travailleur indépendant, personnellement affilié à la Sécurité sociale pour les indépendants et peut être rémunéré ou non. Ses cotisations et droits à la retraite sont calculés selon les mêmes règles que celles applicables au chef d’entreprise.

  • Le conjoint-collaborateur ne bénéficie pas de rémunération et doit être affilié à la Sécurité sociale pour les indépendants auprès duquel il cotise pour sa retraite de base et complémentaire. Il est libre de choisir parmi plusieurs formules pour le calcul de ses cotisations retraite (assiette de cotisation forfaitaire, assiette de cotisation égale à un pourcentage du revenu professionnel du chef d’entreprise). A noter : le concubin ne peut prétendre à ce statut.

Le choix d’un de ces trois statuts sera bien entendu à balancer avec le coût non-négligeable que cette protection peut engendrer pour votre entreprise.


Pension de réversion du conjoint survivant : qui peut en bénéficier ?


En cas de décès d’un conjoint, le survivant peut toucher une partie de la retraite du défunt appelée pension de réversion. Quel que soit le régime de protection sociale dont relevait la personne décédée, le conjoint survivant peut espérer obtenir une pension de réversion si certaines conditions sont réunies. Seul le mariage, à la différence du concubinage et du Pacs, permet l'ouverture de ce droit. Le montant de cette pension de réversion est évalué en fonction de l’âge et des revenus du conjoint survivant.


Comment augmenter la retraite de votre conjoint ?


Il existe plusieurs solutions complémentaires qui permettent d’assurer à votre conjoint une retraite plus conséquente, notamment :


Le contrat Madelin, un dispositif de retraite individuel ouvert au conjoint collaborateur :


Au même titre que le dirigeant non salarié, le conjoint collaborateur a la possibilité de profiter des avantages du Madelin. Attention cependant, les cotisations du couple sont déductibles dans la limite d’un seul et même plafond.

A noter qu’un conjoint collaborateur a tout à fait le droit de souscrire un contrat Madelin seul. Pour le conjoint salarié ou associé, il est possible d’ouvrir un PERP (Plan Épargne Retraite Populaire.).


Le dispositif d’épargne collectif, le PER Collectif est également une solution fiscalement avantageuse :


Quel que soit son statut, votre conjoint(1) peut préparer sa retraite en profitant du PERCOL (Plan d’Épargne Retraite Collectif). Ce dispositif d’entreprise, simple à mettre en place, permet la récupération d’un capital à la retraite.

Nouveau : depuis le 1er octobre 2019, les versements volontaires du PERCOL peuvent être déductibles de l’assiette d’imposition…


Au-delà des versements personnels réalisables à tout moment, votre conjoint bénéficie de plusieurs solutions pour augmenter son capital-retraite :

  • La prime d’intéressement ;

  • La prime de participation ;

  • Et la monétisation de 10 jours de repos non pris.

Enfin, afin d’accompagner l’effort d’épargne dans le PERCOL, l’entreprise peut verser une somme appelée « abondement » représentant un complément aux versements du conjoint.

Assuré Groupama

Nous vous accompagnons tout au long de votre projet retraite : de vos premières interrogations jusqu’à la finalisation de vos démarches. Tous les conseils pour préparer sereinement votre nouvelle vie et réponses aux questions que vous vous posez sur le site MaNouvelleVie.

Nos conseillers à l'écoute pour vous aider

  • Accompagnement patrimonial chef entreprise-rebond

    Pros, TPE & Entreprises

    Accompagnement patrimonial

    Vous souhaitez développer, préserver ou transmettre votre patrimoine en optimisant vos charges sociales et fiscales ? Bénéficiez gratuitement des conseils d'un gestionnaire en patrimoine Groupama.

    Découvrir notre offre
  • Retraite dirigeant salarié-rebond

    Pros, TPE & Entreprises

    Retraite dirigeant salarié

    Vous relevez du régime salarié ? Groupama vous permet d’acquérir une retraite complémentaire à votre régime de base, dans le cadre d'un contrat collectif, à votre rythme et selon vos besoins.

    Découvrir notre offre

Mentions légales et informatives

Pour les conditions et les limites des garanties et des services présentés, se reporter au contrat ou voir auprès de votre conseiller Groupama.

(1) Dans les entreprises de 1 à 250 salariés.


Contenu mis à jour le 14/01/2020

bot placeholder

Aide et contact

Je réponds à vos questions